周口市审计局审计结果公告

2019年第017号

 

周口市科学技术局2018年度预算执行和

原党组书记、局长赵卫红任期经济责任审计结果

 

周口市审计局自2019年4月4日至5月10日，对周口市科学技术局（以下简称市科技局）2018年度预算执行和原党组书记、局长赵卫红任期经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下。

 一、被审计单位基本情况

（一）市科技局和赵卫红同志基本情况

市科技局是市政府的组成部门，主管全市科技创新工作。内设办公室、人事（老干部）科、发展计划科等7个职能科室，下属2个副处级事业单位（参公管理），即：周口市地震局、周口市知识产权局，3个正科级事业单位，即：周口市科技情报研究所（财政全供）、周口市中药产业管理办公室（财政全供）、周口市科技开发中心（自收自支）。周口市地震局（以下简称市地震局）、周口市知识产权局（以下简称市知识产权局）、周口市科技情报研究所（以下简称市科技情报所）的经费独立核算，周口市中药产业管理办公室的经费由局机关统一管理。

截至2019年1月底，市科技局行政编制23人，实有16人；事业编制33人，实有24人；退休30人。

2018年财政预算批复收入预算9172300元，支出预算  9172300元，2018年账面反映收入12171804.7元，账面反映支出12359941.75元，当年收支结余-188137.05元，上年结余734333.73元，年底累计结余546196.68元。

赵卫红同志，男，汉族，河南沈丘县人，1961年5月出生，中共党员，研究生学历,2013年11月至2019年1月任市科技局党组书记、局长,任职期间负责市科技局全面工作，主管科技创新工作。

二、审计评价意见

根据对市科技局提供的有关资料的审计，市科技局及其所属二级单位2018年度能够遵守预算法及相关法律法规。局机关和二级预算单位内部控制制度比较健全，会计处理符合相关准则和制度，能够严格执行财务管理规定，会计核算基本真实地反映了财务收支情况。审计中未发现重大违法违纪问题。赵卫红同志任职期间，团结带领党组一班人，积极负责地采取措施，科学决策，民主决策，严格遵守相关的法律法规和财经纪律。加强预算管理，强化财务支出管理，严格控制一般性支出，倡行勤俭办事，厉行节约;科学统筹各项资金，确保了科技创新工作的稳步推进。把党风廉政建设工作放在各项工作的首位，年初专门召开党组会议，对党风廉政建设工作进行研究，并在全市科技工作会议上就党风廉政建设工作进行部署，制定下发了《年度党风廉政建设工作意见》。明确了党组的主体责任和纪检监察部门的监督责任,注重利用典型案例开展各类警示教育，加强对科技工作的管理和监督。

在个人廉洁自律方面，根据对市科技局提供的资料的审计，未发现赵卫红同志在履行经济责任时有违反廉政规定的问题。

三、审计发现的主要问题

（一）会计要素不全列支经费52030元

1.市科技局2018年列支会议费3笔23620元，无参会人员签到表。

2.市知识产权局2017年至2018年列支差旅费6笔3930元（2017年3笔1230元，2018年3笔2700元），无出差审批手续；2018年列支帮扶村慰问物品、食品等款22110元，无发放明细清单。

3.市科技情报所2017年至2018年列支慰问食品款2笔2370元（2017年1350元，2018年1020元），无发放明细清单。

（二）超范围支出6425元

1.市科技局2017年按每月400元发放袁向明司机补助2400元（袁向明为科技局情报所事业编制人员，工资在情报所正常发放）。

2.市科技情报所2018年列支外单位人员培训的交通费4025元。

（三）应记未记固定资产2300元

市知识产权局2018年购打印复印一体机1台2300元，未记固定资产。

（四）使用不合规票据1张，列支费用1100元

市科技局2017年使用开具要素不全（未注明品名、规格、单价、数量等）发票1张，列支经费1100元。

（五）会计核算不规范1830元

市科技局2018年在“办公费”科目中列支用于看病号的食品款2笔1830元，应记入“福利费”科目。

四、审计处理情况和建议

针对上述审计发现的问题，周口市审计局已依法出具审计报告。建议市科技局进一步加强对所属单位的财务监管，加强各项支出的管理，严控支出范围和标准，完善财务支出手续，提高资金使用效益。

五、市科技局的整改情况

市科技局高度重视审计发现的问题，专题召开局长办公会，逐条研究部署审计整改工作。截至9月底，补记了固定资产，完善了支出手续，调整了会计账目，针对其它问题制定了相关制度。具体整改结果由市科技局向社会公告。